Pojištění portfolio - co je to? Struktura pojistného kmene

Účinnost činnosti společnosti je dána výkonem hospodářských výsledků ze všech činností. To je vyjádřeno v podobě zisku nebo ztráty. Prvním z nich je zdrojem navýšení kapitálu a plnění závazků vůči věřitelům a rozpočtu. V rámci své činnosti pojišťovna plní řadu funkcí: smlouvy, počítání rychlosti, vybírá příspěvky, přebírá odpovědnost, tvoří rezervy, investuje generovat příjmy. Chcete-li provést tyto akce, které organizace potřebuje finanční prostředky.

definice

Jedním z ukazatelů, které charakterizují finanční zdraví firmy, pojišťovací portfolia. Tato sada zakázek na určité částky. Ve skutečnosti, to je odrazem závazky společnosti svým klientům. Vytvoření udržitelného portfolio je důležitým cílem organizace. Od jeho velikosti, závisí na míře odpovědnosti za přijetí smlouvy struktury. Za účelem zajištění udržitelnosti racionální je vytvoření pojistného kmene s velkým počtem transakcí s nízkým stupněm odpovědnosti. Vracení platby by nemělo mít vliv na finanční situaci společnosti.

faktory

Počet uzavřených smluv není svědčí o stabilní poloze. Lví podíl zákazníků, můžete přilákat tím, že nabízí nižší tarify. Velký pojištění portfolio znamená vyšší množství závazků. Ale pokud se sazby jsou nízké, shromážděné finanční prostředky nemusí stačit splatit.

Na druhou stranu, velké množství závazků, aby pojistitel investovat do rizikových objektů. V případě, že společnost se skládá hlavně krátkodobé smlouvy, jeho transakce jsou předmětem dodatečných požadavků - vysoká likvidita. Organizace by měla mít možnost v případě potřeby rychle realizovat aktiva a dostát svým závazkům.

Kvalita pojistného kmene

Tento ukazatel je charakterizován v následujících oblastech:

• Velikost, která zahrnuje počet uzavřených smluv a jejich celkovou částku.
• Uniformita rizika. Heterogenita povinností vyplývajících z malé velikosti portfolia může vést k nepředvídatelným výsledkům. V těchto transakcí, je možné použít statistické výpočty analýzy vzorek. Příčinou nestability může také vést k přijetí velkého počtu podobným rizikům.
• Balance - poměr mezi počtem starých a nových smluv uzavřených. V ideálním případě by nová transakce by měla být plně kompenzovat ty předchozí, v souladu s zůstatku dlužné částky a výši rizika.
• Stabilita - počet smluv, které budou vyplaceny až do konce svého funkčního období.

Analýza pojistného kmene musí být provedeno za účelem posouzení finanční kapacity a upravit její strukturu, pokud je to nutné.

Přenos rizik

Pojištění portfolio společnosti v jiném časovém období zahrnuje množství diferencované odpovědnosti. Za účelem snížení rizika organizace se obracejí na zajistitele. Společnost určuje hranici zadržení v souladu s rizikovými skupinami a jejich schopností. Státní orgány stanovit maximální množství osobní odpovědnosti organizace ve výši 10% z vlastních zdrojů. Zbytek společnosti jsou povinni zaplatit za zajištění. stále vyznačuje nízkou úroveň vlastních prostředků, a proto je limit odpovědnosti pro ruský trh.

Předávání riziko, organizace zmenšuje velikost fondu, který poskytuje finanční stabilitu provozu. To platí zejména pro nově vytvořené struktury, ve kterém pojištění portfolio není dostatečně vyvinuté. Užívání velkého počtu stejných rizik, společnost se může dostat do situace současného kummulirovaniya když všechny závazky musí zahrnovat najednou. V praxi to způsobí bankrot organizací, pokud jde o vyplácení prostředků je nutná nejen zásoby, ale také základní kapitál společnosti. Proto je pojištění portfolio - zdroj prostředků, jehož kvalita závisí na struktuře finanční udržitelnosti organizace.

výhody

Převedení odpovědnosti nám umožňuje řešit část problému:

• Náhradu škody za velmi velké nebezpečí, která vznikla v důsledku katastrofické události. Například v případě epidemie nastane nahromadění, které jsou již tak velmi nebezpečné pro pojišťovny, protože zvyšuje jeho náklady.
• Ke stabilizaci činnosti organizace na dlouhou dobu po negativních výsledků v průběhu celého roku.
• Zvýšit konkurenceschopnost na trhu.
• Tvoří vyvážené pojistného kmene.
• Zajistit ochranu majetku.

nedostatky

Pojištění portfolio je sbírka uzavřených smluv. Ačkoli míra rizika může být před odesláním další část povinností společnosti vysoká, je nutné vyhodnotit nákladovou efektivitu takového rozhodnutí. Zajišťovací operace jsou prováděny za poplatek. Poplatky musí odpovídat podílu distribuované zodpovědnosti. Důležitým aspektem je také stanovení výše vlastního dedukce, která závisí na finančních možnostech a ziskovost provozu. Nadhodnocené hranice vede k finanční nestabilitě, je příliš nízká - nezisková.

struktura

Riziko přenos ještě jeden organizace je možné pouze s výhradou státního dozoru orgánů. Tedy struktura pojistného kmene by měl zahrnovat:

• povinnosti podle odpovídající vytvořené rezervy;
• Aktiva držená na krytí rizik.

Pojistitel odesílá portfolio vytvořené v době rozhodnutí. Jeho součástí je také závazek platných smluv a ty, pro které lhůta uplynula, ale závazky nebyly splněny v plné výši. Dle konkrétního objektu rizik, může být převedena do jednoho pojistitele.

Hodnota majetku mohou být vytvořeny rezervy rovnou nebo nižší než je. Příplatky jsou povoleny pouze tehdy, pokud nepřekročí rozdíl mezi převedených aktiv a kapitálu společnosti. Operace je zakázána, pokud je hodnota aktiv je nižší než polovina přepravovaných zásob. Výjimkou je úpadek společnosti. V případě poruchy, zbytek převedených aktiv mohou být kompenzovány kombinováním pojišťovny. Objem plateb je určena federálními zákony. Hodnota majetku se rovná jejich účetní hodnoty nebo tržní ceny.

Důvody pro dohody o převodu

Několik z nich:

• odejmutí licence k provádění činností z podnětu orgánu dozoru;
• V případě rozhodnutí o likvidaci organizace podléhá celkovému převodu pojistného kmene na jinou společnost;
• Porušení požadavků na solventnost, které mají za následek zhoršenou finanční situaci organizace, je-li k převodu portfolia za předpokladu, plán obnovy likvidity;
• Rozhodnutí o dobrovolném zřeknutí se některých činností;
• vyloučení společnosti z sdruženími pojistitelů v případech stanovených zákonem.

závěr

Pojištění portfolio představuje počet uzavřených smluv o určitou hodnotu. Je hlavním zdrojem cash flow. Ale může dojít k bankrotu organizace s chudými řídících struktur. Proto je důležité vytvářet a distribuovat rizika a povinnosti vyplývající ze smluv. Avšak služby zajistitelů nejsou zadarmo. Z tohoto důvodu je třeba zhodnotit nákladovou efektivnost transakce před jejím uzavřením. Samotný proces probíhá pod přísnou kontrolou vlády.